IRP 퇴직연금 수령방법 및 계좌개설

IRP 계좌는 연간 최대 148만 원까지 세액 공제가 가능하기 때문에 좋은 절세수단이 될 수 있습니다.

 

소득이 있는 근로자라면 누구나 가입 가능하니, IRP 퇴직연금을 활용하셔서 효과적으로 노후를 대비해 보시기 바랍니다.

 

 

목차

 

 

 

 

IRP 퇴직연금 계좌개설

 

근로자 및 자영업자 등 소득이 있는 분이라면 금융사를 통해 간편하게 신청하여 혜택을 받아보실 수 있습니다. 

 

 

IRP 퇴직연금 계좌는 시중은행뿐만 아니라 증권사, 보험사 등에서 가입이 가능합니다.

 

각 금융회사 상품별로 수수료가 상이하므로, 어떤 상품을 선택할지를 결정하실 때는 비용까지 고려하여 확인하시면 좋습니다.  

 

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금융회사에 따라 수수료는 연간 0%부터 약 0.5%까지 다양합니다.

 

별 차이가 없다고 생각하기 쉽지만, 퇴직연금인 만큼 장기적으로 큰 금액을 운용하게 되기 때문에 수수료 부담 역시 시간이 지날수록 커질 수 있습니다.

 

따라서 가능하면 수수료를 부과하지 않는 금융회사를 선택하시는 것을 추천드립니다.  

수수료율과 예상 수수료 수준을 미리 확인하고 가입하세요.

 

 

또한 IRP 계좌는 소득이 있는 모든 취업자를 대상으로 자유롭게 가입할 수 있기 때문에, 회사에 재직하시는 근로자뿐만 아니라 개인사업자나 공무원 등도 가입이 가능합니다.  

 

 

가입을 고려하고 계신다면, 아래의 가입 대상을 참고해 보시기 바랍니다.

 

 

 

 

 

 

IRP 퇴직연금 수령방법

 

연령 및 가입기간 등 조건을 충족하신 분들은 IRP 퇴직연금을 연금 또는 일시금으로 수령 가능합니다.

 

 

연금수령의 경우 만 55세 이후부터 연금수령을 하실 수 있으며, 연금 수령 개시 나이 및 금액에 따라 과세율이 달라지게 됩니다. 

 

 

연금이 아닌 일시금으로 퇴직금을 수령하실 경우, 연금 수령보다 퇴직소득세가 더 커질 수 있으니 주의하시기 바랍니다.

 

만약 부득이한 사유가 있으시다면 중도인출도 가능합니다.

부득이한 사유에 해당하는 중도인출의 조건에 대해서는, 금융감독원 안내자료를 확인해 보시기 바랍니다.

 

▼중도인출 사유 알아보기▼

금융감독원 중도인출 안내 >>

 

 

 

 

 

IRP 퇴직연금 혜택

 

IRP에 가입하여 납입 시, 연간 최대 900만원까지 납입한 금액에 대해 세액공제 혜택을 받으실 수 있습니다.

 

세액공제율은 종합소득금액이 4,500만 원 이하이거나 근로소득만 있는 경우에는 5,500만 원 이하인 분께서는 16.5%까지 세액공제를 받으실 수 있으며, 금액으로 따진다면 최대 약 148만 원까지 세금 감면이 가능합니다.

 

만약 그 이상의 소득을 받고 계신다면 13.2%까지 세액공제가 가능여 최대 약 118만원까지 세금이 감면됩니다. 

 

 

또한 회사로부터 받은 퇴직금을 IRP 계좌에 넣었다가 연금 수령을 하신다면, 퇴직소득세를 대폭 줄일 수 있다는 장점도 있습니다. 55세 이후에 연금 수령 시, 퇴직소득세는 30% 줄일 수 있기 때문에 퇴직소득세율의 70%만 연금소득세로 납부하시면 됩니다. 

 

 

 

 

 

IRP 가입 시 주의사항

 

IRP는 세액 공제 등 많은 혜택을 주는 만큼 중도에 해지하기가 어렵다는 점에 주의하셔야 합니다.

 

만약 중도에 해지하실 경우에는 이미 받은 세제혜택 뿐만 아니라 운용 수익까지 16.5%의 기타 소득세를 납부해야 하며, 55세 이후에 연금으로 수령하실 경우에도 연금수령한도를 초과하여 수령하시게 되면 한도초과금액에 대해서는 16.5%의 기타 소득세가 부과됩니다. 

 

 

 

 

 

IRP 퇴직연금이란?

 

IRP란 개인형 퇴직연금을 뜻하는 말입니다. IRP 계좌는 크게 아래의 두 가지 이유로 인해 계좌를 개설하게 됩니다.

 

(1) 퇴직금 수령

퇴사를 하게 될 경우, 회사에서 DB 또는 DC형으로 운용하던 퇴직연금을 수령하기 위해 계좌를 개설합니다. 

 

이렇게 수령한 퇴직금은 개인의 선택에 의해 퇴직 후에 일시금으로 찾을 수도 있고, 혹은 만 55세 이후에 연금 형식으로 받을 수도 있습니다. 단, 퇴직금을 일시금으로 받게 되면 퇴직소득세를 100% 납부해야 하니 주의하셔야 합니다.

 

연금으로 받으면 30% 정도의 세금감면 혜택도 누릴 수 있으니, 목돈이 급하지 않으신 상황이라면 연금으로 선택하여 수령하는 것도 좋은 방법이 될 수 있습니다.

 

(2) 세제 혜택

회사에서 납부해 주는 퇴직금 이외에, 세제 혜택을 받기 위해서 추가로 납입을 할 수 있습니다.

 

연간 1800만원까지 추가 저축이 가능하나, 연말정산 시 세액 공제를 받을 수 있는 한도는 900만 원이기 때문에 참고하시면 좋습니다.